中国发布丨税收预计超155万亿、挽回税款损失5710亿，数据里读懂“十四五”税收改革发展成果
中国网7月28日讯 7月28日，国务院新闻办举行“高质量完成‘十四五’规划”系列主题新闻发布会，介绍“十四五”时期税收改革与发展有关情况。国家税务总局局长胡静林介绍，“十四五”时期，我国经济平稳增长，税务部门累计征收的税费收入预计将超过155万亿元，占全口径财政收入的80%左右。
“十四五”时期，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，我国经济社会高质量发展取得了历史性成就，国家财力基础进一步壮大，经济社会活力进一步增强，市场营商环境进一步优化，法治治理体系进一步完善，税收改革发展取得积极成果。
经济社会发展财力基础不断夯实
“十四五”时期税费收入预计超155万亿元
“十四五”时期，我国经济平稳增长，税务部门累计征收的税费收入预计将超过155万亿元，其中税收收入（未扣除出口退税）将超过85万亿元，比“十三五”期间税收总额多13万亿元。胡静林表示，随着2020年社会保险费、2022年土地出让金等征收职责划归税务部门，税务部门“十四五”期间累计征收的社会保险费和土地出让金等收入将超过70万亿元，经济社会发展和民生改善的财力基础将不断夯实。
新质生产力加速成长。2021-2024年，高技术产业销售收入年均增长13.9%，今年上半年增长14.3%，其中高技术制造业占全部制造业比重由2020年的15.3%提升到今年上半年的16.9%，创新产业势头强劲。同时，实体经济和数字经济融合加深，2021-2024年，全国数字经济核心产业销售收入年均增长10.8%。
区域发展更为协调。京津冀、长三角、珠三角三大动力源地区的销售收入占全国的比重超过了50%，今年上半年，三大区域的对外销售收入分别增长4.2%、6.2%和5.6%，高于总体增速，反映出这些地区对域外的辐射带动作用增强。县域经济销售收入占全国比重由2020年的22.8%上升到今年上半年的24.3%，新型城镇化建设在加快。
绿色转型不断加快。2021-2024年，包括风力发电、太阳能发电、水力发电在内的清洁能源发电行业销售收入年均增长13.1%，占全部电力行业销售收入比重由原来的30.3%上升到33.8%。与此同时，生态保护类相关行业的销售收入年均增长26%，实现了快速发展。
开放水平持续提升。“十四五”时期，我国对外开放力度进一步加大，外商来华投资稳步增长。截至今年6月底，外资涉税经营主体的户数比2020年增长了12.7%，外资企业销售收入实现平稳增长。出口退税数据显示，2021-2024年，全国税务部门办理的出口退税年均增长6.6%，按可比口径，今年上半年增速进一步提升为7.1%，反映出在错综复杂的形势下我国外贸出口的强劲韧性。
共享红利加快释放。2021-2024年，国家在养老、托幼、医疗、教育等领域实施的惠民税收优惠政策，年均减免税增长11.7%，有力促进了民生改善。消费需求稳定增长，发票数据显示，2021-2024年，全国商品消费年均增长6.8%，今年上半年增长7.7%。
一系列减税降费政策出台
经济社会活力进一步增强
胡静林介绍，“十四五”时期，国家出台了一系列减税降费政策，全国累计新增减税降费预计达到10.5万亿元，办理出口退税预计超过9万亿元，有力促进了经济社会向好、向新。从税务登记的数据来看，截止到今年上半年，全国涉税经营主体突破1亿户，比2020年净增加3000万户，显示出我国市场活力足、韧性强。
发票数据显示，“十四五”期间，我国实体经济稳中提质，制造业销售收入占全部销售收入比重保持在29%左右，高技术产业销售收入年均增长13.9%。民营经济发展稳中有升，今年上半年民营经济销售收入占全部销售收入的71.7%，比2020年提升了2.8个百分点。区域经济发展稳中增效，县域经济销售额、省际间贸易销售额占全部销售额的比重，比2020年分别提升了1.5个点和3个百分点。
同时，税制改革和减税降费为改善民生提供了有力支持。个人所得税方面，国家税务总局副局长蔡自力介绍，“十四五”以来，税务部门落实新个人所得税法，持续改进征管和服务，不断完善的个人所得税制度在促进公平分配、民生改善和提升全社会税法遵从意识等方面发挥了积极的作用。从2021-2024年度个税申报数据看，年收入居前10%的群体，缴纳的个税占比约九成；综合所得年收入12万元以下的个人，汇算后基本无需缴税。由此反映出“高收入者多缴税、中低收入者少缴税或者不缴税”的个税调节收入分配效应持续显现。
为促进民生改善，“十四五”期间，国家聚焦减轻居民的家庭生育养育和赡养老人的支出负担，不断完善个税专项附加扣除政策，既增加扣除项目，又提高扣除标准。以今年刚结束的个税汇算为例，全国有超过1亿人享受专项附加扣除，其中30-55岁“上有老下有小”的中青年是主要受益人群，人数占比超八成，享受减税金额占比超九成。
“十四五”期间，国家还出台或延续了一系列个税优惠政策，其中，延续实施全年一次性奖金单独计税、400元以下汇算补税豁免等受众面广的优惠政策，减免个税5800亿元，居民换购住房退税政策自2022年10月实施以来，已退还个税111亿元等，有效减轻了这部分人员税收负担。
“从今年刚结束的个税汇算看，有超过1亿的纳税人依法申请退税1300多亿元，还有700多万纳税人自行依法申报补税480余亿元。这一退一补中，体现了我国新个税制度带来的法治规范和公平正义。”蔡自力说。
法治是最好的营商环境
挽回各类税款损失5710亿元
法治是最好的营商环境，胡静林介绍，“十四五”时期，以法治为保障的税收治理体系不断健全、治理能力不断提升。税务部门共依法查处违法纳税人6.21万户，挽回各类税款损失5710亿元，持续曝光各类典型涉税案件超1500起，全社会税法观念和维护法治公平的意识明显增强。
国家税务总局副局长王道树介绍，“十四五”时期，税务部门坚持促进守法、查处违法和规范执法一体推进，努力为经济高质量发展营造法治公平的税收环境。全国纳税信用年度评价结果显示，2024年A级纳税人超过375万户，比2020年增加近100万户。引导纳税人主动纠正失信行为，累计有3362户重大税收违法失信主体在自我改正后实现信用修复，11.5万户“黑名单”企业达到合规条件后从名单中移出。
在查处违法方面，国家税务总局会同公安、人民银行、法院等八部门健全一体化打击涉税违法犯罪的工作机制，强化对违法行为的精准查处。紧盯团伙犯罪，2024年以来查处779个职业化犯罪团伙，对9734名犯罪嫌疑人采取强制措施，838人受到震慑主动投案自首。紧盯重点人员，依法查处了一批包括网络主播、明星艺人在内的高收入人员偷逃税案件。其中，2021年以来，查处网络主播偷逃税案件达360余起，查补税款30多亿元。紧盯骗享优惠，“十四五”期间，累计查处骗取和违规享受税费优惠案件2.18万起，查补税款269亿元，坚决不让税费优惠政策的“红包”落入不法分子的“腰包”。
在规范执法方面，王道树表示，我们持续健全动态“信用+风险”的监管体系，着力推进精确执法、精准监管，努力把大部分中低涉税风险化解在申报前或申报中，减少对企业不必要的打扰。今年上半年，实施涉税风险事后应对的户次下降20.6%，但通过风险管理入库的税款增长了12.7%，反映出执法的精准性有效提升。
“今年国办印发《关于严格规范涉企行政检查的意见》之后，我们结合实际细化了29项规范涉企税务执法的具体任务，着力推进涉企税务检查减频控量、提质增效。”王道树表示，下一步，我们将坚持“法治公平就是最优的营商环境、最好的税收支持”这一理念，一以贯之秉公执法，积极促进企业在合规经营中发展壮大。
编辑：赵晓雯
编审：彭瑶 魏婧
相关稿件
中国发布丨过去4年国家在养老、托幼、医疗、教育等领域年均减免税增长11.7%
中国发布丨2021年至今年上半年中小微企业共享受新增减税降费6.3万亿元
中国发布丨上半年境外游客来华享受退税人数同比增长186% “中国游”热度持续提升
